去年至今，受國際經濟環境惡化影響，沿海中小出口企業的銷售壓力不斷增大。一方面，由于供大于求，國外采購商處于強勢地位，常出現預付賬款極少且賬期漫長的情況；另一方面，當前國際貿易支付趨勢也已開始向賒銷過渡，此前普遍使用的L/C(信用證)使用率已經降至16%。
    上述兩種趨勢，使中小企業多出不少應收賬款，一旦長期不能歸賬，造成大量流動資金滯留在生產環節，存貨占用資金量上升，企業資金不能投入到再生產中去。
    如蘇州一家化工廠向歐美地區出口牙膏、面油、肥皂等日?；び闷?，產品質量深受對方好評，銷路向來通暢，銷售毛利率雖然僅為20%，但該企業的產品每年可帶來2000萬美元左右的收入，且訂單接連不斷。然而，收款問題一直困擾著該企業的管理層。由于信用證費用較高，境外進口商不愿意以信用證方式結算，而且要求賒銷90天，這將造成企業現有資金不足以支持大量的備貨出口，難以進一步擴大業務規模，企業管理層對此頗為頭疼。
    此時的出口商，應該如何解決因應收賬款難以及時到位而引起的資金鏈緊張?專家指出，由商業銀行提供的保理業務能在一定程度上緩解企業的資金壓力。所謂保理業務，是指銀行等保理商通過應收賬款進行核準和購買，向賣方在基于買方信用條件下，提供短期并可循環使用的貿易融資、賬款催收、壞賬擔保等服務。
銀行業內人士指出，像上述訂單不斷但資金不足的出口商，是銀行保理業務的適合佳客戶。保理業務可為這樣的中小企業帶來以下便利：
    保理業務將應收賬款變為現金流通常來說，企業可以通過自有資金和銀行貸款來保證資金順利的運轉，但是對于那些規模小、銷售業務少的中小企業來說，向銀行貸款將會受到很大的限制，而自身的原始積累又不能支撐企業的高速發展，通過保理業務則可迅速、廉價地獲得資金。
    中小企業還可借此優化財務指標由于應收賬款和銀行貸款在財務報表上都表現為負債，而通過保理融資不但不增加負債，反而表現為應收賬款減少現金流增加，使得資產負債的比例有很大的改善，對于中小企業吸引風險投資或者獲得銀行貸款等活動都有莫大幫助。
    增加買賣雙方的交易機會和擴大營業額出口商可消除對市場、國外貿易規章、客戶資信等的后顧之憂，擴大出口額。優惠的結算條件則可使進口商加快資金流動，擴大購買力。
    免除商業信用風險由于進口保理商的100%付款責任，出口商可以減少出口壞賬風險。而進口商則憑自身良好的信譽和財務表現獲得信用額度，無需抵押。
    降低管理和經營成本由于買方資信調查、賬務管理和貨款追收等項工作都由保理機構負責處理，可減輕出口商的業務負擔，且由于已經給予進口商優惠的付款條件，出口商可以考慮適當提高產品單價或由進口商承擔部分(全部)保理費用。對于進口商而言，可省去開證押金及費用。
    此外，對眾多謀求向零售銀行轉型的商業銀行來說，保理業務還提供了多元化經營的一個方向。長期以來，商業銀行習慣于固守在存貸匯等傳統業務上，即便是開展一些新型的中間業務，也多從傳統業務衍生而來。銀監會有關負責人表示，由于缺乏產生中間業務收入的實質性產品和業務，造成許多中間業務收入實際上是"偽收入"或"假收入"，并不能形成持續性盈利。保理業務則可為商業銀行帶來純粹的非利息收入。
    保理不是簡單的貿易融資工具，它可以為賣方以賒銷方式產生的應收賬款提供壞賬擔保、貼現融資、賬款催收、賬戶管理等一系列綜合性的金融服務。在這些活動中，銀行不再直接作為信用活動的一方，扮演的只是中介或代理的角色，實行有償服務。一般來說，作為出口保理商的銀行除可按發票金額獲得一定比例的傭金外，還可以通過向出口商提供融資服務獲得收益；作為進口保理商，銀行由于承擔買方信用，風險壓力更大，收取的傭金比例將更高。

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